Проведение процедур по выявлению факторов легализации доходов, полученных преступным путем

В ходе проведения процедур по выявлению фактов легализации доходов, полученных преступным путем, в первую очередь проверяются операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательной проверке согласно ст. 6 Закону от 07.08.2001 №115-ФЗ.

Проверку аудитор проводит в основном путем тестирования персонала и анализа операций, подлежащих обязательной проверке.